当对方以现金方式购货时，入账流程通常包括以下几个步骤：
记录采购信息
记录交易日期。
描述采购内容，如“购入原材料”或“购买办公用品”。
填写记账凭证
借方科目：根据采购内容选择相应的科目，如“原材料”或“库存商品”。
借方金额：填写实际支付的现金金额。
贷方科目：填写“库存现金”科目。
贷方金额：与借方金额相同。
保管相关单据
将记账凭证与采购发票、收据等一同妥善保管，以便日后核对。
审核记账凭证
将记账凭证送至会计部门进行审核和记账。
现金管理
根据《内部会计控制规范-货币资金（试行）》，收到的现金应当及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出。
遵守现金管理条例
将超过标准的现金缴存银行。
开具发票
给客户开具发票，并凭发票的记账联入账。
更新库存信息
及时更新库存记录，确保数据的准确性。
请确保遵循当地税法和会计规定，并在必要时咨询专业会计师或税务顾问。