银行对账是确保企业账务记录与银行对账单记录一致性的过程，以下是银行对账的基本步骤：
银行对账期初录入
出纳管理——银行对账——银行对账期初——选择科目确定——选取该银行账户的启用日期——输入单位日记账，银行对账单的“调整前余额”。
银行对账单录入
出纳管理——银行对账——银行对账单——选择科目——增加——录入银行对账单。
银行对账
自动对账：出纳——银行对账——选择要进行对账银行科目、月份——确定，进入对账界面，左边为公司日记账，右边为银行对账单——对账——录入对账日期及对账条件——确定后进行自动银行对账。
手工对账：自动对账后，可进行手工调整（注意“对照”功能使用），双击标上两清标记，“检查”功能检查对账是否有错。
余额调节表
出纳——银行对账——余额调节表——选中查询的科目上——查看或双击该行——查看该银行账户的银行存款余额调节表——“详细”按钮显示详细情况。
进行核销
对账平衡后，可将这些已达账项取消，即进行核销。
每日核对和定期核对
每日核对包括总分核对、账款核对。
定期核对包括使用丁种账页记载的账户，应按旬加计未销账的各笔金额与该科目总账余额核对相符等。
资料准备
加盖银行业务印章的银行对账单；
银行存款日记账；
银行存款余额调节表。
办理流程
对账人员对银行存款日记账和银行对账单逐笔进行核对，确认每笔发生额是否相符，勾出未达款项；
根据银行账户余额、账面余额以及未达款项，编制银行存款余额调节表，确认无误后签名，交出纳人员；
出纳人员根据对账人员编制的银行存款余额调节表，找出相应的未达款项形成原因，交部门领导审核并签字。
工作要求
认真核对银行对账单、银行存款日记账，银行存款余额调节表中的每笔发生额及其对应关系，对无法找到对应关系的款项及时寻找原因，确保基金安全。
办理时限
月底前完成对账。
通过上述步骤，企业可以确保其账务记录与银行记录的一致性，从而保障资金的安全和账务的准确性