财务基础数据主要包括以下几个方面:
资产状况
总资产:公司拥有的全部资产的总价值,包括流动资产和固定资产。
流动资产:短期内可以变现的资产,如现金、应收账款、存货等。
固定资产:长期持有的资产,如土地、设备、房产等。
负债情况
总负债:公司负债的总额,包括流动负债和长期负债。
负债率:公司负债总额与总资产之比,反映公司的财务杠杆程度。
权益情况
净资产:公司所有者对公司的权益,等于总资产减去总负债。
收入与利润
主营业务收入:企业从事主营销售活动所取得的收入。
主营业务成本:企业从事主营销售活动所发生的成本。
净利润:企业在一定期间内的收入减去成本费用后的差额。
现金流
经营活动产生的现金流量净额:与经营活动相关的现金流入与流出之差。
其他财务指标
流动比率:流动资产与流动负债之比,反映企业短期偿债能力。
速动比率:(流动资产 - 存货)与流动负债之比,更精确地反映企业短期偿债能力。
毛利率:毛利润与销售收入之比,反映企业的盈利效率。
净利润率:净利润与总收入之比,反映企业的盈利能力。
这些数据通常来源于企业的财务报表,包括资产负债表、损益表和现金流量表。通过分析这些基础财务数据,可以评估企业的财务状况、经营效率和盈利能力